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**ID:** 20


**CLIENTE:** ORDUZ ASOCIADOS


**COORDINADOR:**  CAMILO@YAHOO.COM


**OPERACIÓN:**  REVISORÍA FISCAL (Nuevo)


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=== 1. CONCILIACIÓN DE SALDOS BANCARIOS ===  


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^REQUISITO: 1.1|<do 2026-12-31 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS > 1. Obtenga de la empresa, copias de las conciliaciones bancarias y compare los saldos según conciliaciones con los saldos indicados en los auxiliares del efectivo. </do>|
^REQUISITO: 1.2|<do 2026-12-31 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS > 2. Efectué un resumen de las conciliaciones bancarias, analice las partidas conciliatorias es especial aquellas que tengan efecto en el estado de resultados. Analice su antigüedad e indague sobre la disposición de las mismas. </do> |
^REQUISITO: 1.3|<do 2026-12-31 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS > 3. Verifique el saldo de caja mediante los recibos de caja y verifique que la consignación oportuna al día hábil siguiente y cerciórese que la consignación se realice en la misma especie. </do> |
^REQUISITO: 1.4|<do 2026-12-31 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS > 4. Realice corte de documentos recibos de caja, tome últimos del año anterior y los primeros del año actual, verifique su registro adecuado en el periodo que corresponde. </do> |
^REQUISITO: 1.5|<do 2026-12-31 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS > 5. Efectué Circularización a bancos. </do> |
^REQUISITO: 1.6| <do 2026-12-31 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS > 6. Efectué seguimiento a al circularización de bancos con corte a diciembre 31 del año anteior, en caso de no obtener respuesta a la fecha de la revisión realice pasos alternos, verificando información con extracto original en poder del cliente, y documentos de autorizaciones de firmas. </do>  |
^REQUISITO: 1.7|<do 2026-12-31 CONCILIACION DE SALDOS BANCARIOS > 7. Solicite el último reembolso de caja menor, verifique el registro de los gastos en el periodo correspondiente, coteje registro contable adecuado. </do>  |


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~~DISCUSSION~~